Aldersopsparing ved død
Aldersopsparing ved død betyder, at indeståendet på en afdøds aldersopsparing udbetales, når kontohaveren dør. Pengene går som udgangspunkt til den begunstigede (oftest 'nærmeste pårørende') og dermed uden om dødsboet, så de ikke skal deles efter testamente eller arveloven. Beløbet kan udløse boafgift, men er ikke indkomstskattepligtigt på samme måde som visse andre pensioner.
Hvad sker der med en aldersopsparing, når man dør?
Ved død udbetales aldersopsparingen til den, der står som begunstiget på ordningen. Har du ikke valgt en bestemt person, gælder typisk standardklausulen 'nærmeste pårørende', som efter forsikringsaftaleloven først er en ægtefælle eller samlever, dernæst børn og endelig arvinger efter testamente eller arveloven. Fordi udbetalingen sker direkte til den begunstigede, indgår beløbet som hovedregel ikke i dødsboet og fordeles ikke sammen med den øvrige arv.
Skal der betales skat og boafgift af aldersopsparing ved død?
En aldersopsparing er oprettet af beskattede midler, og selve udbetalingen til de efterladte er derfor som udgangspunkt ikke indkomstskattepligtig. Til gengæld kan der skulle betales boafgift af beløbet, hvis det tilfalder andre end en ægtefælle. Ægtefæller betaler ingen boafgift, mens børn og andre nære arvinger betaler 15 procent af det, der overstiger bundfradraget (det årligt regulerede bundfradrag). Fjernere modtagere kan også skulle betale tillægsboafgift.
Hvem arver min aldersopsparing?
Det afgøres af din begunstigelse, ikke af dit testamente. Står der 'nærmeste pårørende', følges den lovbestemte rækkefølge. Vil du sikre en bestemt person, for eksempel en samlever du ikke er gift med, bør du indsætte vedkommende udtrykkeligt som begunstiget hos dit pengeinstitut eller pensionsselskab. Et testamente kan ikke i sig selv ændre, hvem der får pensionen, men kan supplere planen for den øvrige arv.
Ofte stillede spørgsmål om aldersopsparing ved død
Indgår min aldersopsparing i dødsboet?
Nej, som hovedregel ikke. Hvis der er indsat en begunstiget, udbetales aldersopsparingen direkte til vedkommende uden om boet. Kun hvis ingen begunstigelse gælder, kan beløbet tilfalde boet.
Hvordan sikrer jeg, at den rigtige får min aldersopsparing?
Tjek og opdater din begunstigelse hos dit pensionsselskab eller pengeinstitut, særligt efter skilsmisse eller nyt forhold. Hos Karva kan en jurist hjælpe dig med at samle begunstigelse, testamente og fremtidsfuldmagt i en samlet plan.