Nye regler om arv til søskende fra 2027: Bør du få dit testamente gennemgået?

Fra den 1. januar 2027 bliver det væsentligt billigere for søskende at arve.

Folketinget har vedtaget nye regler, som betyder, at søskende fremover ikke længere skal betale den forhøjede arveafgift. Denne afgift har hidtil gjort det betydeligt dyrere at arve for søskende sammenlignet med for eksempel børn og forældre.

Ændringen får stor betydning for mange danskere, og særligt for personer uden børn, som ønsker at lade deres søskende arve.

En ændring med stor økonomisk betydning

Mange har gennem årene fået rådgivning om at oprette særlige testamenteløsninger for at begrænse den høje afgift, som søskende tidligere blev pålagt ved arv. Fra 2027 afskaffes den ekstra tillægsafgift for søskende heldigvis.

Hvor stor en økonomisk forskel lovændringen gør for netop din familie, afhænger dog af flere individuelle faktorer og den samlede størrelse på din formue.

Hvad betyder det for dit 30 %-testamente?

Hvis du ikke har børn, er der en god chance for, at du tidligere har fået oprettet et testamente med en velgørende organisation som medarving. Denne type testamenter (ofte kaldet 30 %-testamenter) blev udviklet for at reducere den samlede arveafgift for søskende og andre fjernere arvinger.

Konstruktionen har i mange tilfælde været en fornuftig løsning efter de regler, der gælder i dag. Men når afgiften reduceres markant fra 2027, ændrer situationen sig fuldstændig. Et testamente, som tidligere var skattemæssigt fordelagtigt, er højst sandsynligt ikke den bedste løsning for dig fremover.

Pas på overgangsperioden frem mod 2027

De nye regler får først virkning for dødsfald, der indtræffer den 1. januar 2027 eller senere. Det skaber en juridisk gråzone lige nu. For hvad sker der med din arv, hvis uheldet er ude inden da? Og hvordan sikrer du, at dit testamente både tager højde for nutiden og fremtiden?

Når lovgivningen ændrer sig, er det altid afgørende at få vurderet, om dine dokumenter stadig afspejler dine præcise ønsker.

Få regnet på din konkrete situation

Lovændringen er en af de største ændringer på arveafgiftsområdet i mange år. Har du et eksisterende testamente, er det derfor en rigtig god idé at få det gennemgået af en ekspert.

Vil du vide præcist, hvad de nye regler betyder for din arv og din familie?

Hos Karva sidder vi klar til at hjælpe. Vi regner på din konkrete situation og vurderer, om de nye regler giver anledning til ændringer, så du er sikret bedst muligt både nu og efter 2027.